設備款掛往來如何記賬
㈠ 往來款如何做會計分錄
往來款所涉及到的科目有：應付賬款、應收賬款、其他應付款、其他應收款、原材料、庫存商品、庫存現金、銀行存款不等
㈡ 支出掛往來怎麼做會計分錄
如果是指與單位/公司業務往來款項掛賬就是指應收賬款、應付賬款、其他內應收款、其他應付款。這個的容分錄是不盡相同的；
如果是指因銷售而應收的款項則掛賬做：-----（增值稅分錄省略）
借：應收賬款：**單位；
貸：主營業務收入
如果是因為單位銷售而應付未付的款應做：
借：原材料/庫存商品：**材料/商品名稱
貸：應付賬款：**單位；.而其他應收應付款一般是指不是企業因主要的經濟活動形成的應收應付款項。
例如：公司借給職工的錢則做：
借：其他應收款：備用金-***姓名
貸：銀行存款/庫存現金
㈢ 往來款如何入賬
往來款賬戶是會計賬戶當中基本的、常用的賬戶。往來賬戶主要包括：應收賬款、預付賬款、其他應收款、應付賬款、預收賬款、其他應付款等多個會計科目。往來款就是這類會計科目的統稱。也有的一些企業將其他應收款和其他應付款合並在一起使用，統稱為「其他往來」科目。
往來款如何做賬？應從如下步驟加以考慮。
一、面對每一筆經濟業務，首先應了解它的主要業務內容是什麼。會計在做賬時，涉及的經濟業務是方方面面，情況是多種多樣的，記賬時應根據該項業務的實質來加以判斷。比如：針對銷售貨款拖欠或預收銷貨款時，就用「應收賬款」或「預收賬款」科目；針對采購材料、物資等發生的預付或拖欠就用「預付賬款」或「應付賬款」科目。對於非主營業務的經濟業務就使用「其他應收款」或「其他應付款」等科目。比如職工臨時借款，預收客戶包裝物押金等。
二、記賬時，應當明確主要的會計科目和對應的會計科目。比如：銷售產品，款項未能及時收到。借：應收賬款；貸：主營業務收入等。對於應收賬款科目而言，主營業務收入科目就是對應科目，反之亦然。
三、劃分主營業務往來與其他業務往來的界限。比如說，應收賬款、預付賬款、應付賬款、預收賬款就是主營業務往來，而其他應收款、其他應付款就是其他往來。
四、其他專用科目（賬戶）。比如：銀行借款、應付職工薪酬、應繳稅費等科目，這些科目從廣義上講，屬於往來科目，但是，它們的記賬內容是特定的、不變的。顧名思義，是好理解的。
以上說了這些，即根據經濟業務來選擇用什麼樣的會計科目記賬的問題，有了這個認識以後，事情就好辦了。再說一下記賬形式上的事。
往來賬的賬面記載格式，須用三欄式賬頁來記錄這類經濟業務。所謂三欄式就是具有「借方金額」、「貸方金額」、「余額」的賬頁。資產類科目的記賬關系是：期初余額+本期借方金額-本期貸方金額=本期余額；負債類科目的記賬關系是：期初余額+本期貸方金額-本期借方金額=本期余額。
注意：資產類科目的期末余額反映在借方；負債類科目的期末余額反映在貸方。
㈣ 購買設備 款已付 設備已經收到 暫未收到發票 問怎麼入賬
沒有發票 設備抄不能入賬襲，只能根據付款憑條先掛往來，具體如下：
借：應付賬款—客戶名稱
貸：銀行存款（或庫存現金）
待發票收到後，再進固定資產沖減往來，分錄如下：
借：固定資產
應交稅費—應交增值稅—進項稅額
貸：應付賬款
次月再計提折舊
不懂可繼續追問！祝好~~
㈤ 企業之間的往來款該如何入賬
往來款項包括來：應收賬自款、應付賬款、其他應收款、其他應付款、預付賬款、預收賬款。
1、應收賬款的會計處理：
借：現金/銀行存款/應收賬款
貸：主營業務收入 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
2、應付賬款的會計處理：
借：原材料/庫存商品
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：現金/銀行存款/應付賬款其他應收款
3、其他應收款的會計處理：
借：其他應收款—某公司/個人
貸：現金/銀行存款
4、其他應付款的會計處理：
借：現金/銀行存款
貸：其他應付款—某公司/個人
(5)設備款掛往來如何記賬擴展閱讀
往來款是指企業在生產經營過程中，因發生供銷產品、提供或接受勞務而形成的債權、債務關系的資金數額；往來款以會計手段反映在企業的賬務記錄上，表示企業收款的權利或付款的義務，具有法律效力。
加強各種往來款的管理，可以有效地防止虛盈或潛虧，有利於保障企業的經營成果。
參考資料
網路-往來款
㈥ 會計做賬如何掛往來很急 謝謝
借：管理費用（或期間費用，或生產成本）
貸：應版付工資
應付福利費
借：應付工資
貸：銀行存權款。
比工資表多的工資就自然掛在應付工資賬面上了。沒有使用的應付福利費也掛在賬上了。問題上，你們現在還有計提福利費么？
㈦ 往來款項如何記帳
這種情況，分公司相當於總公司的一個倉庫性質，在銷售瓷磚的過程中要專記錄好瓷磚的入庫和屬出庫數量，記錄好銷售貨款收付情況（一般做好流水賬就行了，因分公司不牽扯貨款的収付）。人員工資、房租運費等也都是由總公司支付，所以也不需要分公司填制記賬憑證，如果分公司要做記錄的話也只是做一個流水賬即可，沒有往來可言。